增值稅發(fā)票開票軟件

（稅務UKey版）

新增改進功能說明

（版本號：V1.0.21_ZS_20221130）

2022-11

目錄

第1章 概述 1

1.1 新增改進功能 1

1.1.1 發(fā)票管理功能 1

第2章 發(fā)票管理 1

2.1 正數(shù)發(fā)票填開 1

2.1.1 增值稅普通發(fā)票填開 1

2.1.2 增值稅電子普通發(fā)票填開 4

2.1.3 增值稅專用發(fā)票填開 5

2.1.4 增值稅電子專用發(fā)票填開 8

2.2 負數(shù)發(fā)票填開 9

2.2.1 增值稅普通發(fā)票負數(shù)填開 9

2.2.2 增值稅電子普通發(fā)票負數(shù)填開 12

2.2.3 增值稅專用發(fā)票負數(shù)填開 15

2.2.4 增值稅電子專用發(fā)票負數(shù)填開 17

2.3 紅字發(fā)票管理 19

2.3.1 增值稅專票紅字信息表填開 19

概述

根據(jù)國家稅務總局業(yè)務需求，現(xiàn)對增值稅發(fā)票稅控開票軟件（稅務UKey版）(以下簡稱“開票軟件”）進行了修改，修改后的軟件版本為V1.0.21_ZS_20221130。本說明基于增值稅發(fā)票稅控開票軟件（稅務UKey版）V1.0.21_ZS_20221130新增改進功能介紹。

新增改進功能

發(fā)票管理功能

納稅人在開具礦產品類增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票時，支持開具帶清單票功能，開具礦產品增值稅電子專用發(fā)票和增值稅電子普通發(fā)票時，發(fā)票明細條數(shù)擴展至2000條。

開具礦產品發(fā)票時，單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”。

開具礦產品紅字信息表時，支持開具帶清單紅字信息表。

發(fā)票管理

正數(shù)發(fā)票填開

增值稅普通發(fā)票填開

主要功能：納稅人發(fā)生銷售行為需開具增值稅普通發(fā)票時，開票人員需將銷售商品明細信息、客戶信息等錄入填開界面生成發(fā)票明文信息，系統(tǒng)自動將此信息進行加密，并可以打印出帶有密文的發(fā)票。

操作步驟：

點擊“發(fā)票管理/正數(shù)發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票”菜單項，系統(tǒng)彈出“增值稅普通發(fā)票填開”窗口，此時需人工核對發(fā)票代碼和號碼與紙質發(fā)票是否一致。開具礦產品發(fā)票時，特殊票種選擇“礦產品類”，如圖 2?1所示。

圖 2?1礦產品普通發(fā)票填開頁面

維護礦產品發(fā)票明細時，可使用賦碼至礦產品稅收分類編碼下的自定義商品編碼。在“貨物或應稅勞務名稱”輸入框中，雙擊鼠標左鍵，跳轉至自定義頁面，納稅人可根據(jù)實際銷售情況，選擇相應的礦產品商品并帶入發(fā)票填開頁面，如圖 2?2所示。

礦產品發(fā)票明細的單位、數(shù)量、單價為必填項（折扣行除外），單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允許手工編輯。

礦產品增值稅普通發(fā)票支持開具清單票，納稅人銷售商品明細較多時，可以切換為清單模式維護發(fā)票明細，清單明細最多支持2000條，如圖 2?3所示。

圖 2?2礦產品商品帶入填開頁面

圖 2?3礦產品票清單明細

發(fā)票明細維護完成后，在發(fā)票填開頁面點擊“開具”按鈕，完成發(fā)票開具業(yè)務。

增值稅電子普通發(fā)票填開

主要功能：實現(xiàn)增值稅電子普通發(fā)票開具。

操作步驟：

點擊“發(fā)票管理/正數(shù)發(fā)票填開/增值稅電子普通發(fā)票”菜單項，系統(tǒng)彈出“增值稅電子普通發(fā)票”開具窗口，開具礦產品發(fā)票時，特殊票種選擇“礦產品類”，如圖 2?4所示。

圖 2?4礦產品電子普票開具界面

維護礦產品發(fā)票明細時，僅可使用賦碼至礦產品稅收分類編碼下的自定義編碼。在“貨物或應稅勞務名稱”輸入框中，雙擊鼠標左鍵，跳轉至自定義商品編碼頁面，納稅人可根據(jù)實際銷售情況，選擇相應的商品并帶入發(fā)票填開頁面，如圖 2?5所示。

礦產品發(fā)票明細的單位、數(shù)量、單價為必填項（折扣行除外），單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允許手工編輯。

礦產品增值稅電子普通發(fā)票支持最多2000條發(fā)票明細。

圖 2?5礦產品商品帶入電普開具頁面

發(fā)票明細維護完成后，在發(fā)票填開頁面點擊“開具”按鈕，完成發(fā)票開具業(yè)務。

增值稅專用發(fā)票填開

主要功能：一般納稅人發(fā)生銷售行為需開具增值稅專用發(fā)票時，開票人員需將銷售商品明細信息、客戶信息等錄入填開界面生成發(fā)票明文信息，系統(tǒng)自動將此信息進行加密，并可以打印出帶有密文的發(fā)票。

操作步驟：

點擊“發(fā)票管理/正數(shù)發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票”菜單項，系統(tǒng)彈出“增值稅專用發(fā)票填開”窗口，核對發(fā)票代碼和號碼與紙質發(fā)票是否一致，開具礦產品發(fā)票時，特殊票種選擇“礦產品類”如圖 2?6所示。

圖 2?6礦產品專用發(fā)票填開界面

維護礦產品發(fā)票明細時，僅可使用最多。在“貨物或應稅勞務名稱”輸入框中，雙擊鼠標左鍵，跳轉至自定義商品編碼頁面，納稅人可根據(jù)實際銷售情況，選擇相應的商品并帶入發(fā)票填開頁面，如圖 2?7所示。

礦產品發(fā)票明細的單位、數(shù)量、單價為必填項（折扣行除外），單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允許手工編輯。

礦產品增值稅專用發(fā)票支持開具清單票，納稅人銷售商品明細較多時，可以切換為清單模式維護發(fā)票明細，清單明細最多支持2000條，如圖 2?8所示。

圖 2?7 礦產品編碼帶入專票填開頁面

圖 2?8 礦產品專用發(fā)票清單頁面

發(fā)票明細維護完成后，在發(fā)票填開頁面點擊“開具”按鈕，完成發(fā)票開具業(yè)務。

增值稅電子專用發(fā)票填開

主要功能：一般納稅人發(fā)生銷售行為需開具增值稅電子專用發(fā)票時，開票人員需將銷售商品明細信息、客戶信息等錄入填開界面進行發(fā)票開具。

操作步驟：

點擊“發(fā)票管理/正數(shù)發(fā)票填開/增值稅電子專用發(fā)票”菜單項，系統(tǒng)彈出“增值稅電子專用發(fā)票”開具窗口，開具礦產品發(fā)票時，特殊票種選擇“礦產品類”，如圖 2?9所示。

圖 2?9礦產品電子專用發(fā)票填開界面

維護礦產品發(fā)票明細時，僅可使用賦碼至礦產品稅收分類編碼的自定義編碼。在“貨物或應稅勞務名稱”輸入框中，雙擊鼠標左鍵，跳轉至自定義商品編碼頁面，納稅人可根據(jù)實際銷售情況，選擇相應的商品并帶入發(fā)票填開頁面，如圖 2?10 所示。

礦產品發(fā)票明細的單位、數(shù)量、單價為必填項（折扣行除外），單位欄僅可以選擇“噸”、“立方米”、“千克”、“克”和“克拉”，不允許手工編輯。

礦產品增值稅電子專用發(fā)票支持最多2000條發(fā)票明細。

圖 2?10礦產品商品帶入電專開具頁面

負數(shù)發(fā)票填開

增值稅普通發(fā)票負數(shù)填開

主要功能：當企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質量等問題購方需要退貨，但藍字普通發(fā)票已匯總上傳不能作廢，此時可開具負數(shù)發(fā)票來沖抵。增值稅普通發(fā)票在開具負數(shù)發(fā)票時，可以在開票系統(tǒng)中直接開具。

操作步驟：

點擊“發(fā)票管理/負數(shù)發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票負數(shù)”菜單項，打開發(fā)票代碼、發(fā)票號碼錄入確認界面，先選擇紅沖原因，接著需要選擇藍字發(fā)票類型，錄入藍字發(fā)票代碼、藍字發(fā)票號碼和藍字發(fā)票開票日期，如圖 2?11、圖 2?12所示。

圖 2?11選擇紅沖原因

圖 2?12發(fā)票類型、代碼、發(fā)票號碼錄入界面

開具礦產品紅字發(fā)票時，需勾選“礦產品”單選框， “發(fā)票類型”選擇下列框中，可選擇增值稅普通發(fā)票和增值稅電子普通發(fā)票，錄入的發(fā)票代碼需符合增值稅普通發(fā)票的發(fā)票代碼校驗規(guī)則。

紅沖原因選擇“銷貨退回”、“開票有誤”、“應稅服務終止”時，在進入紅字發(fā)票填開頁面時，與稅局端交互，獲取藍票信息，在開具負數(shù)發(fā)票時，如果本地有原票，則將原票帶入負數(shù)發(fā)票填開頁面，納稅人可修改票面信息；如果本地無原票，則需要納稅人手工維護負數(shù)發(fā)票信息，如圖 2?13所示，執(zhí)行開具操作時，將票面信息與局端返回的信息比較，校驗通過即可正常執(zhí)行負數(shù)發(fā)票的填開，校驗失敗，則中斷負數(shù)發(fā)票的填開。

紅沖原因選擇“銷售折讓”時，在開具紅字發(fā)票時，如果本地有原票，則將原票帶入負數(shù)發(fā)票填開頁面，納稅人可修改票面信息；如果本地無原票，則需要納稅人手工維護負數(shù)發(fā)票信息并進行開具，如圖 2?14所示。

開具帶清單負數(shù)發(fā)票時，可以點擊“清單”按鈕，查看清單詳情，如圖 2?15所示。

圖 2?13負數(shù)發(fā)票填開頁面1

圖 2?14負數(shù)發(fā)票填開頁面2

圖 2?15紅字發(fā)票清單詳情

增值稅電子普通發(fā)票負數(shù)填開

主要功能：當企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質量等問題購方需要退貨，但藍字發(fā)票已匯總上傳不能作廢，此時可開具負數(shù)發(fā)票來沖抵。增值稅電子普通發(fā)票在開具負數(shù)發(fā)票時，可以在開票系統(tǒng)中直接開具。

操作步驟：

點擊“發(fā)票管理/負數(shù)發(fā)票填開/增值稅電子普通發(fā)票負數(shù)”菜單項，打開發(fā)票代碼、發(fā)票號碼錄入確認界面，先選擇紅沖原因，接著需要選擇藍字發(fā)票類型，錄入藍字發(fā)票代碼、藍字發(fā)票號碼和藍字發(fā)票開票日期，如圖 2?16、圖 2?17所示。

圖 2?16負數(shù)發(fā)票填開原因選擇

圖 2?17 原票信息錄入

開具礦產品紅字發(fā)票時，需勾選“礦產品”單選框。 “發(fā)票類型”選擇下列框中，可選擇增值稅普通發(fā)票和增值稅電子普通發(fā)票，錄入的發(fā)票代碼需符合增值稅普通發(fā)票的發(fā)票代碼校驗規(guī)則。

紅沖原因選擇“銷貨退回”、“開票有誤”、“應稅服務終止”時，在進入紅字發(fā)票填開頁面時，與稅局端交互，獲取藍票信息，在開具負數(shù)發(fā)票時，如果本地有原票，則將原票帶入負數(shù)發(fā)票填開頁面，納稅人可修改票面信息；如果本地無原票，則需要納稅人手工維護負數(shù)發(fā)票信息，如圖 2?18所示，執(zhí)行開具操作時，將票面信息與局端返回的信息比較，校驗通過即可正常執(zhí)行負數(shù)發(fā)票的填開，校驗失敗，則中斷負數(shù)發(fā)票的填開。

紅沖原因選擇“銷售折讓”時，在開具紅字發(fā)票時，如果本地有原票，則將原票帶入負數(shù)發(fā)票填開頁面，納稅人可修改票面信息；如果本地無原票，則需要納稅人手工維護負數(shù)發(fā)票信息并進行開具，如圖 2?19所示。

圖 2?18 電子普票負數(shù)發(fā)票填開頁面1

圖 2?19電子普通負數(shù)發(fā)票填開頁面2

增值稅專用發(fā)票負數(shù)填開

主要功能：當企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質量等問題購方退貨時，若對應的該張發(fā)票已匯總上傳，則不能作廢，必須利用該功能來開具負數(shù)發(fā)票進行沖銷。

操作步驟：

在發(fā)票填開界面中，點擊“發(fā)票管理/負數(shù)發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票負數(shù)”菜單項，系統(tǒng)會彈出信息表導入窗口，如圖 2?20所示。

圖 2?20 發(fā)票代碼、號碼輸入窗口

納稅人需要開具礦產品增值稅專用負數(shù)發(fā)票時，需勾選“礦產品專用發(fā)票”單選框。

選擇審核通過的礦產品紅字信息表，將紅字信息表帶入負數(shù)發(fā)票填開頁面，如圖 2?21所示。

圖 2?21 增值稅專用發(fā)票負數(shù)發(fā)票填開頁面

導入紅字信息表后，不允許編輯負數(shù)發(fā)票填開頁面的內容，直接點擊“開具”按鈕，執(zhí)行負數(shù)發(fā)票開具即可。

增值稅電子專用發(fā)票負數(shù)填開

主要功能：當企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質量等問題購方退貨時，若對應的該張發(fā)票已匯總上傳，則不能作廢，必須利用該功能來開具負數(shù)發(fā)票進行沖銷。

操作步驟：

在發(fā)票填開界面中，點擊“發(fā)票管理/負數(shù)發(fā)票填開/增值稅電子專用發(fā)票負數(shù)”菜單項，系統(tǒng)會彈出開具方式選擇窗口，如圖 2?22所示。

圖 2?22 開具方式選擇窗口

選擇“確定”按鈕，進入紅字信息表查詢界面，需要查詢礦產品紅字信息表時，可勾選“礦產品類發(fā)票”單選框。

設定查詢時間范圍，選擇“查詢”，可以在線查詢審核通過的紅字信息表。如圖 2?23所示。

圖 2?23查詢獲取紅字信息表

選擇“進入開具”按鈕，會將紅字信息表明細導入負數(shù)填開頁面，如圖 2?24所示，在負數(shù)發(fā)票填開頁面，不可編輯負數(shù)發(fā)票明細。

圖 2?24負數(shù)發(fā)票填開頁面

點擊“開具”按鈕，完成負數(shù)發(fā)票填開。

紅字發(fā)票管理

增值稅專票紅字信息表填開

主要功能：在開票系統(tǒng)中填開和上傳增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票信息表。

操作步驟：

點擊“發(fā)票管理/紅字信息表/增值稅發(fā)票紅字信息表填開”菜單，彈出紅字發(fā)票信息表信息選擇界面，如圖 2?25所示。

圖 2?25紅字發(fā)票信息表信息選擇

在紅字發(fā)票信息表信息選擇界面中，提供兩種申請方式：購買方申請和銷售方申請，具體情況視納稅人需要而定，其中，當稅務UKey中無增值稅專用發(fā)票時，銷售方申請不可見。

納稅人如果需要開具礦產品紅字信息表，則需要勾選“礦產品專用發(fā)票”單選框。礦產品紅字信息表填開流程操作說明如下：

1、購買方申請

由購買方申請開具紅字專用發(fā)票，根據(jù)對應藍字專用發(fā)票抵扣增值稅銷項稅額情況，分已抵扣和未抵扣兩種方式：

（一）當選擇已抵扣并且勾選“礦產品專用發(fā)票”時，需要錄入原發(fā)票代碼、號碼、填開日期，勾選申請原因，如圖 2?26所示。點擊“下一步”進入填開界面，如圖 2?27所示。

圖 2?26礦產品紅字信息表信息選擇界面

圖 2?27礦產品購方已抵扣

（三）當選擇未抵扣時，需要錄入原發(fā)票代碼、號碼、填開日期，勾選申請原因，如圖 2?28所示。點擊“下一步”進入填開界面，如圖 2?29所示。

圖 2?28購方申請未抵扣時信息選擇

圖 2?29購方申請未抵扣時填開界面

購方申請開具紅字信息表，申請原因選擇“涉及銷售數(shù)量和金額變更”，在紅字信息表填開頁面，單位、數(shù)量、單價為必填項。申請原因選擇“僅涉及銷售金額變更，不涉及購銷方銷售數(shù)量變動。需謹慎操作！”，在紅字信息表填開頁面，單位、數(shù)量、單價為空。

維護紅字信息表明細時，僅可使用賦碼至礦產品稅收分類編碼下的自定義商品編碼。如需維護帶清單紅字信息表，可以點擊“清單”按鈕，進入清單維護頁面，如圖 2?30所示。

圖 2?30紅字信息表清單頁面

信息表信息維護完成后，點擊“上傳”按鈕，完成紅字信息表的填開。

2、銷售方申請

銷售方申請開具礦產品紅字專用發(fā)票時，需要錄入原發(fā)票代碼、號碼、填開日期并勾選申請原因，如圖 2?31所示，點擊“下一步”進入填開界面，如圖 2?32所示。

圖 2?31銷方申請紅字信息表信息選擇頁面

圖 2?32銷方申請紅字信息表填開頁面

銷方申請開具紅字信息表，申請原因選擇“涉及銷售數(shù)量和金額變更”，在紅字信息表填開頁面，單位、數(shù)量、單價為必填項。申請原因選擇“僅涉及銷售金額變更，不涉及購銷方銷售數(shù)量變動。需謹慎操作！”，在紅字信息表填開頁面，單位、數(shù)量、單價為空。

維護紅字信息表明細時，可使用賦碼至礦產品稅收分類編碼下的自定義商品編碼。如需維護帶清單紅字信息表，可以點擊“清單”按鈕，進入清單維護頁面。

信息表信息維護完成后，點擊“上傳”按鈕，完成紅字信息表的填開。

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編輯：sometime
編制：2022年12月05日